Принципы кредитования и сущность кредита

Сущность, принципы и функции кредита

Принципы кредитования и сущность кредита

Сущность кредита В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю).

Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок.

В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Функции кредита В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

Принципы кредитования К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта.

Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит.

Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

25. Формы кредита Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Признаки классификации Формы кредита
В зависимости от ссуженной стоимости – Товарная – Денежная – Товарно-денежная (смешанная)
Участники кредитной сделки, цели кредита – Банковский кредит – Государственный кредит – Ипотечный кредит – Лизинговый кредит – Коммерческий кредит – Потребительский кредит – Факторинговый кредит
Назначение кредита – Производительная – Потребительская
Способы предоставления – Прямая – Косвенная
Сфера функционирования – Национальный кредит – Международный кредит

Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. В чистом виде она означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Преобладающей является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.).

В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей. Целей получения и объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формы кредита.

Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения.

Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице его органов.
Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием – продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты.
Потребительский кредит
отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.
Лизинговый кредит – это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.
Ипотечный кредит – особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.
Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.
26. Кредитная система и её структура

Кредитная система — это система кредитных отношений, принципов и форм кредитования (функциональная структура) и совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства на принципах кредитования (институциональная структура).

В общем виде институциональную структуру можно представить следующим образом:

— центральный банк;

— коммерческие банки;

— специализированные банковские учреждения (ипотечные, внешнеторговые, сберегательные банки и т. п.);

— небанковские финансово-кредитные учреждения (страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и т. п.).

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Источник: https://studopedia.ru/4_34220_sushchnost-printsipi-i-funktsii-kredita.html

Сущность кредитования – функции, виды и принципы!

Принципы кредитования и сущность кредита

Сущность кредитования

Кредитование существовало во все времена. На сегодняшний день есть множество различных способов, форм предоставления кредита. При этом всегда участниками данного социального взаимодействия являются заемщик и кредитор. Объект кредитования – ссудная стоимость. Участники кредитных отношений заключают между собой договор, где прописываются все условия и детали предоставления сделки.

Кредитный договор

Сущность кредитования

Реклама кредита

В настоящее время под кредитованием понимают передачу одним субъектом другому товаров, денег, материальных ценностей во временное пользование. Все эти ценности предоставляются при условии возврата, оплаты и соблюдения сроков.

Реклама кредита

Предоставление кредита сопровождается установкой определенного процента надбавки, которую получатель кредита должен оплатить в обмен на предоставленные ему в пользование ценности.

В кредитном договоре, который подписывают заемщик и кредитор, отображаются все детали сделки. Как правило, заключение кредитного соглашения сопровождается страхованием возможных рисков.

Это дает возможность кредитору защитить свои интересы при неуплате средств заемщиком.

Субъекты кредитования:

  • кредитор (тот, кто предоставляет кредит);
  • заемщик (тот, кто оформляет на себя кредит).

В качестве субъекта может выступать любой гражданин, обладающий возможностью наложения на себя определенных обязательств, прописанных в условиях сделки. Один и тот же субъект бывает и кредитором, и заемщиком.

Так, современные банки выступают одновременно в обеих ролях.

Они являются кредиторами для граждан, которые обращаются к ним с целью получения кредита, и, при этом, сами берут в качестве заемщика денежные средства в крупных финансовых организациях (например, в Центральном банке РФ).

Объект кредитования: ссудный капитал (денежная сумма, либо товар, предоставляемый в кредит). Источниками получения данного капитала являются свободные средства в производственной сфере, личные денежные средства, сбережения государства.

Принципы кредитования

Принципы кредитования

Система кредитования основывается на определенных принципах, которые обеспечивают соблюдение интересов все участников процесса (заемщиков, кредиторов, государства). Основные принципы кредитования представлены в таблице.

Принципы кредитованияОписание
Необходимость возвратаВозвратность кредита проявляется в обязанности заемщика вернуть взятые в кредит ценности. Эта обязанность прописывается в соглашении, которое заключают между собой участники кредитных отношений. В данном документе учитывается риск для кредитора, который заключается в неполучении им обратно своих ценностей. Подобные риски подлежат страхованию.
ПлатностьКредит предоставляется при условии получения денежных средств за него. Условия внесения платы за кредит четко прописываются в двустороннем договоре.
Наличие сроковСроки всегда указываются в договоре. Наличие строго определенных сроков является залогом возвратности кредита. График погашения платежей и оплаты процентов может быть различным. При наличии соответствующего пункта в соглашении, сроки погашения кредита, а также, график внесения платежей могут быть изменены.
ОбеспеченностьОбеспеченность кредита – это наличие у заемщика способа гарантированного возврата кредита. Основные способы обеспечения возвратности: закладывание имущества, гарантия, поручительство платежеспособных посредников (физических, юридических лиц), наличие страховки от неуплаты, ценные бумаги и др.
Целевой характерЦель оформления кредита важна, прежде всего, для получателя средств. Но и кредитор заинтересован в информации относительно целевой направленности кредита. От того, с какой целью берется кредит, зависят во многом сроки, условия его возвратности.
ВариативностьКредит предоставляется на различных условиях. Учитывается, к какой категории относится заемщик. Все клиенты делятся кредиторами на две основных группы: желательные и нежелательные. К первой группе относятся заемщики с положительной кредитной историей, либо высокой степенью надежности (благодаря уровню дохода и социальному положению). Вторая группа – заемщики с отрицательной кредитной историей, либо с низким уровнем дохода и сомнительным социальным положением. Помимо данного ключевого деления на группы каждое кредитное учреждение имеет прописанную более сложную и структурированную классификацию клиентов.

Функции кредитования

Функции кредитования

Кредитование выполняет следующие важные для общества функции.

  1. Перераспределение финансов. Так, денежные средства клиентов находятся в банке и, при этом, могут быть направлены на какие-либо нужды (например, предоставление финансов в временное пользование крупному производителю).
  2. Увеличение оборота денежных средств. Выдача небольших кредитов на маленькие сроки позволяет кредитным организациям пополнить свой оборотный капитал.
  3. Регулирование совокупного оборота денежных средств. ЦБ при помощи различных методов и инструментов формирует ставки по кредитам, что помогает регулировать совокупный денежный оборот.
  4. Эмиссия. Реальные деньги заменяются кредитными деньгами.
  5. Контроль. Наличие кредита дает возможность получать информацию о платежеспособности клиента, о графике погашения кредита.
  6. Инвестирование. Предоставление кредитов для крупных инвестиционных проектов.

Виды кредита

Существует несколько разновидностей кредитования. Основные виды кредита.

Виды кредитаОписание
КоммерческийПредоставление одной организацией другой организации различных товаров (с отсрочкой платежа). Это дает возможность кредитору ускорить темпы сбыта продукции и получить больше прибыли в итоге.
БанковскийДанный кредит в настоящее время является самым распространенным. Банки и финансовые организации предоставляют заемщикам денежные суммы в качестве ссуд. Подобный вид кредита дает множество возможностей, так как не ограничивается определенными суммами и сроками.
ПотребительскийВозможность покупателей приобрести товары с отсрочкой (коммерческая форма), либо при помощи ссуды (банковская форма).
ИпотечныйКредиты с длительным сроком действия, которые выдаются под залог личной недвижимости, земли, производственного помещения и т.д.
ГосударственныйЗаемщиком выступает государство. Оно берет денежные средства у населения, юридических лиц, иных государств. Делается это при дефиците бюджета (для покрытия основных государственных расходов).
МеждународныйВ международном кредитовании принимают участие государства и различные финансовые организации. Кредиторы из какой-либо страны предоставляют денежные средства заемщикам, находящимся в другой стране.
Сельскохозяйственный кредитКредиты, предоставляемые на большие промежутки времени представителям сельского хозяйства.
Лизинговый кредитКредитные отношения между двумя субъектами, которые основываются на передаче имущества, недвижимости, оборудования в лизинг.
Ломбардный кредитКредит на небольшой срок под залог недорогого имущества, которое легко реализовать при необходимости.
Ростовщический кредитПодобный вид кредита почти не встречается в наше время. Он сохранился только в слабо развитых странах, где кредитная система почти не развита. Кредитором является конкретный человек, банк, меняльная контора.

Таким образом, кредитование – это получение во временное пользование различных ценностей при условии возврата предоставленных средств, уплаты процентов, соблюдения графика выплат. В кредитных отношениях принимают участие заемщик и кредитор. Объект — ссудный капитал. В зависимости от формы, целей предоставления кредита выделяют несколько разновидностей кредитования.

Виды кредита

Источник: https://bank-explorer.ru/finansy/sushhnost-kreditovaniya.html

Сущность, функции и принципы кредитования

Принципы кредитования и сущность кредита

Существующее многообразие способов и форм предоставления займов кредитными организациями основано на единых функциях и принципах организации процедуры кредитования.

В чем состоит сущность кредитования

Экономическая сущность кредита, являющегося одной из форм отношений между субъектами рынка, выражается в предоставлении кредитором денежных средств заемщикам различным категорий (организациям, физическим лицам).

Кредитование предусматривает использование надбавки (процента), которую получатель ссуды должен уплатить за пользование заемными средствами, и часто подписание страхового соглашения для защиты интересов кредитора при невозврате выданных средств.

В качестве заемщика может выступать юридическое или физическое лицо, имеющее возможность принять на себя исполнение определенных обязательств по условиям заключаемого договора (сделки).

ВАЖНО! Одно и то же лицо может выступать в роли кредитора и заемщика. К примеру, банки являются кредиторами для обратившихся к ним за займом граждан и предприятий, и одновременно заемщиками при получении денежных средств в крупных финансовых структурах (в ЦБ РФ, коммерческих банках).

Объектом при коммерческом кредитовании выступает ссудный капитал (в денежном выражении или в виде приобретаемого товара), а источниками получения капитала – ресурсы государственного бюджета, личные сбережения граждан, свободные ресурсы в производственной сфере, резервы специальных фондов.

Какие функции в обществе выполняет кредитование

Процесс предоставления заемных ресурсов сопровождается выполнением важных функций, связанных с обращением денежных ресурсов, в числе которых:

  • Перераспределение и капитализация финансов, за счет которого производится направление ресурсов субъекта во временное пользование другим субъектам. При этом первичное право собственности не меняется, а каждый из субъектов получает дополнительный доход. К примеру, деньги с депозитных счетов клиентов временно направляются банком на выдачу ссуды юридической компании.
  • Контроль и анализ ситуации. Кредитор проверяет платежеспособность клиента, контролирует исполнение им обязательств по договору, но и заемщик должен анализировать и контролировать собственную деятельность в целях своевременного погашения долговых обязательств.
  • Регулирование и увеличение денежного оборота. Формирование условий по кредитам инструментами и методами ЦБ оказывает регулирующее воздействие на совокупный денежный оборот. К примеру, выдача краткосрочных займов позволяет кредитным организациям наращивать оборотный капитал.

На каких принципах базируется процесс кредитования

Принципы, служащие основой кредитной системы и банковского кредитования, предусматривают обеспечение соблюдения интересов всех заинтересованных сторон (государства, кредиторов, заемщиков).

К числу основных принципов относят:

  • Платность. Предоставление ссуды предусматривает оплату за пользование заемными средствами. Размер и иные условия, касающиеся внесения платы клиентом, подробно отражаются в тексте двустороннего соглашения.
  • Возвратность. Лицо, получившее во временное пользование кредитные ресурсы, обязано их вернуть. Требование возврата средств указывается в заключаемом сторонами договоре. К нарушившему требование клиенту банк вправе применить штрафные санкции, а в ряде ситуаций допускается обращение в суд.
  • Обеспеченность. Клиент должен подтвердить наличие гарантированной возможности возврата долга. Способом обеспечения возвратности полученного займа служат гарантии и поручительства платежеспособных лиц (физических, юридических), залог ликвидного имущества (движимого, недвижимого), оформление договора страхования.
  • Целевой характер. Получателем заемные средства запрашиваются на интересующие его цели, но для кредитора информация о целевом назначении ресурсов также важна, так как от нее зависят предоставляемая сумма, сроки и иные условия сделки.
  • Срочность. Ресурсы выделяются кредитором на строго определенный временной период, на протяжении которого заемщику надлежит производить оплату долга и начисленных по нему процентов. График погашения, являющийся обязательным приложением к кредитному договору, в некоторых ситуациях может быть изменен по соглашению участников сделки.
  • Вариантность. Условия, на которых выдаются заемные средства по банковским продуктам, различаются множеством вариантов и изменяются в зависимости от большого числа рассматриваемых кредитором параметров. В числе прочего банками учитывается категория потенциального заемщика, определяемая уровнем его платежеспособности, качеством кредитной истории, наличием в собственности высоколиквидного имущества.   

Банковское кредитование является наиболее распространенной финансовой услугой, востребованной организациями и гражданами и позволяющей за счет получения заемных средств решать мелкие и крупные материальные проблемы.

Источник: https://danilin-partners.ru/sushhnost-funkcii-i-principy-kreditov/

18 Кредит: сущность, функции и виды – гос экзамен жуков 2011

Принципы кредитования и сущность кредита

18.        Кредит: сущность, функции и виды

Кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежныхсредств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором,по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты поней.

Место и роль кредита в экономике отражаются в его функциях.

Перераспределительнаяфункция – заключается в том, чтоссуженная стоимость позволяет удовлетворить потребность в ресурсах однихсубъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредитаможет перераспределяться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленноев государстве богатство.

Эмиссионная функция – заключается в создании кредитных средств обращения изамещении наличных денег. В процессе кредитования создаются платежные средства,т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги вбезналичной форме.

Контрольная функция – означает, что размещение, использование и возвраткредита контролируются кредитором. Контроль необходим при формированиикредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а такжепри оценке динамики процентной ставки.

Функция экономиииздержек обращения – выражается втом, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или инойоперации кругооборот капитала замедляется, возрастают издержки производства и обращения.Кредит, разрешая проблему необходимых денежных средств, способствует ускорениюоборачиваемости капитала и экономии издержек.

Функция ускоренияконцентрации и централизации капитала. Кредитспособствует процессу превращения прибыли в капитал, часть которой аккумулируютсяв кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, становитсяисточником финансирования инвестиций и тем самым увеличения производства икапитала.

К основным принципам кредитования относятся:

возвратность кредита – следует понимать как необходимость своевременнойобратной передачи занятых средств заемщиком. Возвратность означает исполнениевозникшего заемного обязательства;

срочность кредита – отражает необходимость возврата не в любое приемлемоедля заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашениисторон. Нарушение указанного в соглашении срока является для кредиторадостаточным основанием для применения к заемщику, как экономических санкций,так и судебных;

платность кредита – означает, что абсолютное большинство кредитных сделокпредполагают не только передачу по истечении срока занятой суммы , но и уплатуопределенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная формаэтого вознаграждения получила название процента.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.Кредитор— сторона кредитных отношений,предоставляющая ссуду. Источниками средств могут стать как собственныенакопления, так и ресурсы, позаимствованные у других хозяйствующих субъектов.

Заемщик— сторона кредитных отношений,получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. В современныхусловиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население игосударство.

Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, посколькузанимают не для себя, а для других. Экономической категорией, представляющейсобой цену ссуженной во временное пользование стоимости является ссудныйпроцент.

 Приначислении процентов за пользование ссуженной стоимостью используется способпростых и сложных процентов.

Простые проценты. Начислениепроцентов производится на первоначальный размер ссуженной стоимости. Этотспособ используется, как правило, при краткосрочном кредитовании.

S = P (1+ n* i),

где S – наращеннаясумма долга; P – первоначальный долг; n – срок ссуды; i – процентная ставка.

Сложные проценты. Начислениепроцентов производится на наращенную сумму. Данный способ применяется придолгосрочном кредитовании.

S = P (1 + i )n

где S – наращеннаясумма долга; P – первоначальный долг; n – срок ссуды; i – процентная ставка.

В рыночной экономикесуществует развитая система ставок процента. Особое место в ней занимаетофициальная ставка, по которой центральный банк предоставляет кредитыкоммерческим банкам – учетная ставка (ставка рефинансирования).

Формы и видыкредита

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяютследующие формы кредита:

Коммерческий кредит — кредит,предоставляемый предприятиями друг другу. Основой возникновения коммерческогокредита является различная продолжительность производства и реализации товарову разных товаропроизводителей.

Складывается ситуация, когда одни предприятияуже имеют готовую продукцию для реализации, а другие — их потенциальныепокупатели еще не продали свои товары, поэтому не могут оплатить чужой товар. Предельныйразмер возможного коммерческого кредита ограничивается величиной резервногокапитала предприятия-кредитора. Кроме того, он носит краткосрочный характер.

Приналичии развитой кредитной системы коммерческий кредит переплетается сбанковским, так как кредитор, имея вексель — обязательство заемщика, может егоучесть в банке и получить банковский кредит.

Банковский кредит – это такойкредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их вссуду заемщикам при посредничестве банков. Банковский кредит выступает всегда вденежной форме. По срокам банковский кредит подразделяется:

краткосрочный кредит –  предоставляется на период до одного года и обслуживает,как правило, движение оборотных средств предприятия.

средне- и долгосрочный кредиты направлены на обеспечение потребностей винвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала. Срок представлениятаких ссуд три — пять и более лет.

Межбанковский кредит.Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с цельюподдержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспеченияразвития корреспондентских отношений с другими банками. Межбанковские кредиты служатсредством регулирования ликвидности банков.

Государственный кредит — этотакая форма кредита, при которой в качестве кредитора или должника выступаетгосударство. Причиной, которая заставляет государство заимствовать денежныесредства на рынке ссудных капиталов, является дефицит государственного бюджета.

Потребительский кредит.

Эта форма кредита связана с предоставлением торговымифирмами и специализированными финансовыми компаниями рассрочки платежанаселению при покупке товаров длительного пользования.

Потребительский кредитпредоставляется в товарной форме. Потребительский кредит может быть направленна инвестиционные цели – приобретение жилья или улучшение жилищных условий(ипотечный кредит).

Международный кредит — этокредит, предоставляемый одними странами, их банками, юридическими и физическимилицами другим странам, их банкам, юридическим и физическим лицам на условияхсрочности, возвратности и платности. По формам собственности все международныекредиты делятся на частные, государственные, смешанные. Международный кредитможет выступать в форме коммерческой (фирменной) и финансовой форме.

Виды кредита – это болеедетальная его характеристика по организационно-экономическим признакам. Кредитыклассифицируются в зависимости от:

стадийвоспроизводства, обслуживаемых кредитом. Кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностейзаемщика, которые зарождаются не только в обмене, но и в других стадиях воспроизводства.Он используется для удовлетворения потребностей производства, распределения ипотребления продукта;

отраслевойнаправленности. Кредит, обслуживающийпотребности промышленных предприятий – промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит;

объектовкредитования. Объект выражает то, чтопротивостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различныхтоваров и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. Однакообъект кредитования может и не иметь материально-вещественной формы.

обеспеченности.В зависимости от обеспечения можновыделить кредиты с полным, неполным обеспечением и без обеспечения.

срокапредоставления кредита. Как ужеотмечалось, выделяют краткосрочные (обслуживают текущие потребности заемщика),среднесрочные и долгосрочные ссуды. Среднесрочные и долгосрочные кредитыобслуживают потребности, обусловленные необходимостью модернизации, расширения производстваи т.п.;

платности.Здесь выделяют платный и бесплатный,дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентнойставки, установленный за пользование ссудой.

Источник: https://www.sites.google.com/site/gosekzamenzukov2011/home/18

Принципы кредитования и сущность кредита (стр. 1 из 3)

Принципы кредитования и сущность кредита

Принципы кредитования и сущность кредита

Кредит – движение ссудного капитала, т.е. денежного капитала предоставляемого в ссуду на условиях возврата за плату в виде процента. Это самое простое определение.

Здесь очень кратко дано определение кредита, раскрыта его сущность, но ничего не сказано о предназначении, участниках кредитно-финансовых отношений и о сроках возврата.

Следующее определение обладает, на мой взгляд, некоторой новизной по сравнению с этим определением.

Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Это определение кредита хорошо отражает понятие и сущность, но в нём не хватает чёткого обозначения участников кредитно-финансовых отношений, ничего не сказано о сроках возврата. Следующее определение даёт полное представление о кредите.

Кредит – это передача денег или материальных ценностей одной стороной (заимодавцем или кредитором) другой стороне (заемщику) на условиях возврата. То есть обе стороны должны договориться, или, по юридической терминологии, заключить между собой договор займа.

Необходимыми элементами такого договора должны быть субъекты договора (кто дает и кто берет), объект договора (что дается в долг – зерно, орудия труда, деньги), срок, через который должник должен возвратить ссуду, и условия, на основе которых деньги (вещь) даются в долг: возврат вещи того же рода и качества (денег), но больше на некоторую величину (на процент) и т.п.

Это определение кредита более охватывающее его сущность, назначение, участников и сроках возврата. Обо всех этих условиях стороны договариваются самостоятельно.

Кредит – это договор займа между двумя сторонами по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определённых условиях (плата процентов и срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворении потребностей в предоставляемых вещах и т.п.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов.

Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями.

Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий..

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда».

Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика.

По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие “планово-убыточное частное предприятие”.

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране – свыше трех месяцев) – предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX- начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования.

Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

Платность кредита.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

1. перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

2. регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

3. на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 – 5% годовых) или на беспроцентной основе.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

1. цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема- снижается);

2. темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);

3. эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

4. ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

5. динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

6. динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

7. сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе-сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

8. соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Основные функции кредита.

Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита.

Посредством использования функций кредита предприятия различных форм собственности н общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов.

Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно.

Кредит выполняет следующие три основные функции:

1) распределительную;

2) эмиссионную;

3) контрольную.

Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратном основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении.

Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.

Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Источник: https://mirznanii.com/a/243296/printsipy-kreditovaniya-i-sushchnost-kredita

Vse-referaty
Добавить комментарий